1、企业货币资金是企业在生产经营过程中以货币形式存在的部分，它可以立即作为支付手段并被普遍接受，因此它具有比较大的流动性。

2.货币资金是指三个总账账户的期末余额：库存现金、银行存款和其他货币资金。不包括特殊用途的货币资金。货币资金是指企业生产经营过程中以货币形式存在的资金，根据形式和用途的不同，可分为库存现金、银行存款和其他货币资金。

企业的货币资金包括

3.其他货币资金包括外地存款、银行汇票存款、本票存款、信用证存款、信用卡存款和投资基金。